Предотвращение легализации средств, полученных преступным путем

Что такое FATCA?

1 июля 2014 года в США вступил в силу закон «О налогообложении иностранных счетов» (FATCA), который обязывает финансовые учреждения по всему миру идентифицировать налоговых резидентов США и их счета и предоставлять определенную информацию о них Налоговому управлению США (IRS). 

Нормативные акты обязывают латвийские финансовые учреждения выявлять, есть ли среди их клиентов лица, являющиеся налоговыми резидентами США, и, если такие лица выявлены, сообщать о них Службе государственных доходов Латвии. 

Более подробную информацию о FATCA можно найти на сайте Налогового управления США https://www.irs.gov.

Нашли ответ на свой вопрос?